【安永洞察】安永发布全球银行风险管理年度调查——首席风险官角色不断演变，机构敏捷性有待提高

安永全球组织近期发布题为《应对持续波动：首席风险官角色不断演变，机构敏捷性有待提高》的全球银行风险管理年度报告，概括总结安永与国际金融协会（IIF）合作开展的第十三次年度调查的研究发现。

今年调研显示，虽然许多我们熟悉的风险仍是首席风险官议程的首要事项，但近期各种风险错综复杂、持续扩散、不断演化，令首席风险官的工作变得更为复杂且极具挑战。找到外部风险因素与银行特定风险之间的联系需要精密的情景建模。首席风险官只有清楚了解现状、跳出惯性思维、采用先进技术、提高数据分析能力，才能先发制人，将风险扼杀在萌芽状态。

一、风险管理现况

调研发现，在本年度首要风险排名中，网络安全仍位列第一，金融风险重新受到关注。此外，首席风险官也同样持续关注监管、运营、气候、数据和科技相关风险。

 

图1：未来12个月首席风险官最需关注的风险管理事项

► 网络安全风险仍占主导地位。首席风险官预计短期内将投入最多时间关注网络安全。随着生成式人工智能和量子技术的不断发展，其或导致网络风险的潜在严重程度呈指数级上升。

► 金融风险重新受到关注。前几年的调查显示，首席风险官认为这些传统风险是可控的，但2023年春的一系列银行事件、高利率环境和宏观经济的不确定性使金融风险重回风险管理议程。去年的调查结果显示，信用风险被59%的首席风险官选为近期关注的五大问题之一，位列第二。在今年的调查中，调查对象对批发业务（29%）和零售或消费信贷业务信用风险（25%）等具体问题的关注度相似；而对流动性风险的关注度大幅上升，从2023年的16%上升至2024年的33%。为此，银行正在采取一系列措施应对，如新的风险计量、压力测试和情景建模、风险数据汇总和报告，以及风险偏好和限额框架等。

► 监管风险加剧。在2015年和2016年的调查中，首席风险官认为，监管风险是优先关注事项，2020年和2021年则跌至第六位，而今年又重新上升至第二位。一系列因素促使监管担忧升温，如2023年春的银行事件、气候风险相关监管要求及《巴塞尔协议III》最终阶段的准备工作等。

► 变革时代的气候风险。去年有65%的首席风险官提及气候风险，今年这一比例下降至56%，这表明首席风险官已认识到深入了解气候风险并采取行动的必要性，并将气候风险纳入风险管理活动，特别是在分类和框架方面。我们相信，这种整合措施将成为更多银行的普遍选择，如政策制定、对重大信用风险敞口的评估等。

► 地缘政治风险的不确定性。虽然今年调查显示，首席风险官对地缘政治风险的关注度有所下降，但我们预计这一风险仍将是未来的重点之一。83%的首席风险官预计地缘政治风险在五年内的影响将比现在更重大（35%）或保持不变（48%）。制裁、网络攻击和运营韧性是地缘政治风险的重要表现形式。另外，银行规模越大，首席风险官就越会优先考虑地缘政治风险。在资产规模超1万亿美元的银行中，71%的首席风险官认为，未来12个月地缘政治风险对其机构非常重要。

► 气候变化和人工智能是首席风险官未来五年最重要的风险优先事项。自去年调查以来，首席风险官开始重视人工智能和机器学习等新风险，提及相关使用风险的调查对象比例从13%增加至53%，提及相关模型风险的比例从18%增加至38%。这表明随着人工智能的大范围使用，到2029年人工智能将成为常见风险。

 

图2：未来五年最重要的新风险事项

二、风险职能需进一步与业务协同发展

业务部门在追求业绩、推动变革的过程中，风险部门须尽力在战略和战术上参与其中。我们的调查结果显示，首席风险官参与了许多但并非所有转型计划，如近一半（46%）的首席风险官参与了开发ESG相关产品和增长机会的计划，但较少（35%）参与到变革性技术应用方面。

 

图3：风险部门参与的银行整体层面主要变革计划有哪些？

未来五年，数字化转型将在多领域提速，如流程自动化、客户洞见、云迁移（66%）等。数据管理将得到广泛重视，数字资产战略也在许多银行不断完善。

与此同时，首席风险官的角色也在不断演变。从“火灾警戒人员”，到技术和数据大师，再到变革的推动者和文化的塑造者，首席风险官扮演的角色越来越多。67%的首席风险官预计，其角色将在未来五年发生改变，将发挥“瞭望塔”作用，以识别叠加风险并向董事会和高管提供相应建议。人才培养、文化建设和参与商业活动预计也是首席风险官未来几年需要投入时间和精力的领域。

 

图4：您预计首席风险官的角色在未来五年将在哪些领域发生变化？

三、打造适应未来发展的敏捷型风险管理团队

► 多数银行计划在第一道防线和第二道防线上增加风险管理资源。运营韧性和业务连续性一直是第一道防线的优先考虑事项，而气候风险正受到更多关注。首席风险官也将考虑加强第二道防线团队建设，配置更多基于人工智能的模型管理和数据建模方面的人才。

► 人才需求明显增加。最大的人才需求来自网络和数据科学领域，延续了之前的调查趋势。今年流动性风险领域的人才需求更加明显，尤其是规模较小的银行。

 

图5：在吸引和保留人才方面，目前在哪个技能领域面临的挑战最大？

► 在所需技能方面，首席风险官预计网络安全（56%）仍将是未来五年最重要的必要技能。三分之一的首席风险官认为领导技能对未来很重要，这些技能可以在动荡时期带来红利，有助于首席风险官发挥更具战略意义的作用。另外，全球系统重要性银行首席风险官更加专注于基于人工智能的模型风险管理（50%，所有调查对象总体比例31%）以及治理风险和控制（40%，所有调查对象总体比例为27%）的技能。

 

图6：您认为未来五年需要的最重要技能有哪些？

► 为满足多样化的人才需求，银行显然需要投入更多精力，从新一代员工中吸引未来的风险管理人员。只有43%的首席风险官表示其机构对Z世代（出生于20世纪90年代中期至21世纪10年代初期）非常有吸引力，近三分之一（30%）的调查对象表示其机构对Z世代没有吸引力。因此，提供新技能培训对于解决特定人才持续短缺问题以及留住关键员工十分必要，替代外包策略也必不可少。展望未来，首席风险官应与人力资源主管协作，确保风险管理生涯能为员工提供足够的回报和发展机会，留住并吸引未来员工。随着Z世代在劳动力中的占比越来越高，这些问题需要得到解答。

展望未来，首席风险官的工作将变得更加复杂。全球事件、宏观经济发展、社会大趋势、新技术颠覆和不断加强的监管审查——所有这些因素都直接影响着首席风险官的决策，也包括他们的时间分配和长期计划。即使首席风险官成功保护了银行免受单个风险的威胁，他们还必须考虑到不同类型风险的叠加以及影响。虽然对突发情况做出快速反应是第一要务，但也不能忽视前瞻性全面风险排查。在这个意义上，首席风险官的角色似乎更加需要同时具备技术性和战略性。

因此，我们认为，具备更高效的数据流畅性、自动化程度和批判性思维的机构敏捷性将成为未来高绩效风险管理职能的标志。这些属性和能力将建立在银行近年来风险管理实践和控制环境巨大改进的基础之上，使首席风险官能够更有效地发挥广泛的作用，更高效地进行运营管理，最终更好地为业务赋能增值。

本文是为提供一般信息的用途所撰写，并非旨在成为可依赖的会计、税务、法律或其他专业意见。请向您的顾问获取具体意见。

如欲转载本文，务必原文转载，不得修改，且标注转载来源为：安永中国海外投资业务部官方微信公众号。如需修改内容，需要获得安永的书面确认。