斯里兰卡政府宣布债务重组即将完成

斯里兰卡《每日金融》9月20日报道，斯政府昨日宣布，斯主权债务重组工作已接近完成。

当前的突破性进展源于斯政府与持有40%债券总额的国际主权债券（ISB）持有人集团（以下简称“集团”）及控制约12%债券总额的斯本地财团（LCSL）达成协议，同时与中国国家开发银行（CDB）就重组约33亿美元债务的关键财务条款达成原则性协议。

这些与集团、LCSL和CDB的原则性协议已获得内阁批准，斯财政部表示，这些进展“几乎完成了斯主权债务重组工作，这也是斯与IMF支持的计划所商定的内容，以恢复债务可持续性”。

根据这些协议，财政部表示，预计斯将获得约32亿美元的债务减免，如经济下滑，这一数额可增加至46亿美元，而如果经济表现显著超出预期，债务减免可降至20亿美元。

此外，在基准债务处理方案下，政府在IMF计划期间的债务服务支付将减少约95亿美元，债券的平均期限将延长五年以上，平均利率将从6.4%降至4.4%。

根据协议，债券持有人将在基准情况下接受40.3%的现值折让，该折让是以11%的贴现率计算的。在经济表现最优的情况下，债券持有人的现值折让相对于联合工作框架（JWF）从27%增加至33%。

与7月的讨论相比，最高状态下的票息调整减少了约160个基点，第二高状态下的票息调整减少了约60个基点，财政部补充道。

总的来说，得益于与中国进出口银行及斯官方债权人委员会（OCC）成员、CDB和债券持有人的协议，斯将在IMF计划期间获得超过170亿美元的债务服务减免（包括来自中国进出口银行的约24亿美元、OCC的约29亿美元、CDB的约25亿美元以及债券持有人的约95亿美元）。

总统媒体部门表示，斯已与外部商业债权人达成协议，重组约175亿美元的外部债务，实现40.3%的净现值折让。这为斯提供了显著的债务减免，并减少了利息支付，增强了该国的财务稳定性。斯待处理的外债总额为230亿美元。2023年可交易债务工具的市场价值为331亿美元，名义价值为384亿美元。

斯财政部昨日发布的完整声明如下。

斯里兰卡民主社会主义共和国政府（“斯里兰卡”）昨日宣布，自2024年9月12日至18日，政府与债券持有人的指导委员会九名成员（以下简称“指导委员会”）进行了有限讨论。斯里兰卡方面由其法律和财务顾问Clifford Chance LLP和Lazard参与，指导委员会成员则由其法律顾问White & Case LLP和财务顾问Rothschild & Co参与。指导委员会由集团中十名最大成员组成，集团控制着大约40%的债券总额。

斯里兰卡还宣布，过去一年中，它与本地财团成员进行了有限讨论，本地财团由11个成员组成，控制着大约12%的债券总额。

在与指导委员会成员的讨论中，各方讨论了夏季期间斯里兰卡、其顾问、集团顾问、IMF和斯里兰卡官方债权人委员会就债务处理达成的联合工作框架（JWF）的结论。

这些讨论过程中，IMF工作人员认为JWF与斯里兰卡的IMF支持计划不一致，OCC也对其与待遇可比性原则不一致表示担忧。在进一步协商后，斯里兰卡及其顾问设计了一项修订后的债务处理方案，确保与IMF支持计划和待遇可比性原则的合规性。

斯里兰卡高兴地宣布，它与指导委员会和LCSL达成了债券重组的原则性协议，并期待IMF和OCC的正式确认，之后将推进实施。

最后，斯里兰卡与中国国家开发银行（CDB）达成了原则性协议，几乎完成了主权债务重组。斯里兰卡感谢所有相关方的密切合作与支持。